Dal 2024 è entrata in vigore la nuova normativa che introduce l’obbligo per le imprese di stipulare una polizza assicurativa catastrofale contro i grandi rischi naturali. Si tratta di una misura che ha un impatto diretto non solo sulla gestione della sicurezza aziendale, ma anche sull’accesso a numerosi incentivi e agevolazioni pubbliche.

In questo articolo troverete una panoramica chiara e aggiornata su:

• i soggetti tenuti alla stipula,

• le scadenze da rispettare,

• i beni da assicurare (anche se non di proprietà),

• le caratteristiche tecniche delle polizze conformi,

• premi e massimali previsti,

• i riferimenti normativi ufficiali.

Chi è obbligato a stipulare una polizza catastrofale

Secondo la normativa vigente, tutte le imprese con sede in Italia sono obbligate ad attivare una copertura assicurativa contro eventi catastrofali. L’obbligo riguarda quindi società di capitali, società di persone, ditte individuali e realtà operanti nei più diversi settori produttivi.

Non rientrano nell’obbligo:

• le pubbliche amministrazioni,

• le microimprese con specifiche deroghe stabilite dalla legge.

Ricordiamo che la stipula della polizza è condizione indispensabile per accedere a contributi e incentivi statali.

Quali beni devono essere coperti

La polizza catastrofale obbligatoria deve includere:

• beni aziendali strumentali all’attività,

• immobili, macchinari e attrezzature,

• beni detenuti in affitto, leasing o comodato, anche se non di proprietà dell’impresa.

La ratio della normativa è quella di garantire la continuità aziendale anche in caso di calamità naturali.

Scadenze per l’adempimento

Le imprese devono stipulare la polizza entro il 31 dicembre 2024 (salvo proroghe ufficiali). Chi non rispetta tale scadenza rischia di trovarsi escluso da bandi, finanziamenti e agevolazioni.

Caratteristiche tecniche della polizza

Per essere conforme alla normativa, la polizza deve:

• coprire eventi catastrofali quali alluvioni, terremoti, frane e inondazioni,

• prevedere massimali adeguati alla dimensione e al valore dei beni aziendali,

• avere premi proporzionati al rischio territoriale,

• escludere clausole che limitino eccessivamente l’indennizzo.

È consigliabile confrontare più soluzioni assicurative per individuare quella più adatta alle proprie esigenze aziendali.

Premi e massimali

I premi assicurativi variano in base a:

• tipologia e valore dei beni,

• area geografica e livello di rischio,

• dimensione dell’impresa.

In generale, il legislatore ha stabilito che i massimali devono garantire una copertura effettiva e proporzionata, evitando soluzioni solo “formali” che non proteggano realmente l’azienda.

Riferimenti normativi

L’obbligo di stipula delle polizze catastrofali è stato introdotto dall’art. 1, comma 101-111, della Legge di Bilancio 2024.
Ulteriori dettagli sono contenuti nei provvedimenti attuativi emanati dal Ministero dell’Economia e delle Finanze (MEF) e dall’IVASS, l’Istituto per la vigilanza sulle assicurazioni.

Conclusioni

Le polizze catastrofali obbligatorie non sono solo un adempimento formale, ma rappresentano una tutela fondamentale per garantire la sopravvivenza e la continuità delle imprese italiane in caso di eventi calamitosi.

Se sei un imprenditore, il consiglio è di attivarti subito per stipulare la polizza e assicurarti così non solo la protezione della tua azienda, ma anche la possibilità di accedere a incentivi e contributi futuri.